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Cash Pooling e finanziamenti infragruppo Cash Pooling e finanziamenti infragruppo

At a glance

Data: 11/04/2019
Location: Spazio Cairoli
Indirizzo: Vicolo San Giovanni sul Muro 5
Città: 20121 Milano (MI)

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Contacts

Conference Manager

Giuliana Mancini 06.80.91.18

Sponsorship Opportunities

Sales Team 06.80.91.18
Sponsorship In-house training Formazione Finanziata

Cash Pooling e finanziamenti infragruppo

Aspetti amministrativo-contabili, legali e fiscali

Un nuovo seminario di approfondimento sul regime contabile, contrattuale e fiscale che ogni impresa deve osservare per ottimizzare le risorse finanziare tramite il Cash Pooling alla luce degli aggiornamenti ai principi contabili OIC ed i recenti orientamenti OCSE.

Verranno illustrare le principali opportunità offerte da questo strumento, per fornire ai partecipanti consigli pratici e soluzioni operative per gestire in maniera efficiente la tesoreria di gruppo e generare benefici in termini di costi e risorse.

Topics:


Agenda

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Giovedì 11 Aprile 2019 – Giornata Conclusa
09:00
Registrazione dei partecipanti e welcome coffee
09:15
L’accentramento della gestione finanziaria: schemi organizzativi e strumenti operativi
Modelli di accentramento

  • Accentramento delle operazioni finanziarie
  • Cash pooling fisico
  • Pagamenti e incassi in nome e per conto
Le implicazioni dell’accentramento]

  • effetti economici e finanziari
  • distribuzione delle attività fra centro di tesoreria e controllate
  • struttura contrattuale
La gestione accentrata dei pagamenti infragruppo
10:30
La realizzazione dell’accentramento finanziario
  • Definizione dei contratti
  • Aggiornamento delle procedure operative (calendario intercompany, responsabilità locali e centrali)
  • Scelta della controparte bancaria, dei formati della comunicazione e del canale di raccolta delle informazioni
  • Adeguamento sistemi informativi transazionali (Pagamenti intercompany, Pagamenti per conto, Cash Concentration, Finanziamenti)
  • Adeguamento sistemi informativi di planning (Budget di Tesoreria, Preventivo di Cassa)
11:00
Coffee Break
11:30
Gli impatti amministrativi e contabili dell’accentramento finanziario
13:00
Lunch
14:00
Contratti di tesoreria accentrata: redazione dei contratti, differenze, responsabilità della controllante e controllate
15:00
Disciplina tributaria e principali problematiche fiscali
  • Profili ai fini delle imposte dirette: modifiche apportate dal D.lgs 142/2018 (attuazione della direttiva ATAD) al regime di deducibilità (art. 96 TUIR) degli interessi passivi
  • Profili ai fini delle imposte indirette
  • Flussi outbound - profili in materia di obblighi di ritenuta d’imposta quale sostituto d’imposta
  • Flussi inbound – gestione del credito per imposte assolte all’estero
  • Transfer pricing – prezzatura rischio contro-parte, rating, garanzie collaterali
  • Profili elusivi – approccio sostanziale e la nuova normativa ATAD (attuata con il D.lgs 142/2018)
16:00
Domande e risposte
16:30
Chiusura dei Lavori
Download agenda
* il presente programma è provvisorio e suscettibile di variazioni

Venue

Location: Spazio Cairoli
Indirizzo: Vicolo San Giovanni sul Muro 5
CAP: 20121
Città: Milano (MI)

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