Verifiche Fiscali della Guardia di Finanza dopo la circolare 1/2018: cosa cambia per le imprese
Nuove modalità di esecuzione delle verifiche, accesso ai locali, diritti
del contribuente, aree aziendali soggette a verifica, protezione dei dati
aziendali e personali
La circ. 1/2018 della Guardia di Finanza, che entrerà in vigore il 1 gennaio
2018, ha completamente riscritto le modalità di svolgimento delle verifiche
fiscali nei confronti dei contribuenti.
Nel nuovo “Manuale Operativo in materia di contrasto all’evasione e alle
frodi fiscali” – sono state aggiornate le direttive operative della Guardia
di Finanza concernenti l’esecuzione delle verifiche, dei controlli fiscali e
delle indagini di polizia economico-finanziaria.
Tale circolare è quindi l’unico documento di riferimento per l’attività
ispettiva fiscale della Guardia di Finanza ed è importante per le imprese
conoscere in dettaglio l’approccio che verrà utilizzato dai verificatori, i
propri diritti e doveri di contribuente.
Tra le principali novità
- Moduli ispettivi più flessibili e speditivi
- Maggiore valorizzazione delle informazioni acquisite in sede di
controllo
- Apposita sezione dedicata ai reati tributari a rilevanza penale
- Maggiore sostegno alla compliance (ovvero all’adempimento spontaneo del
contribuente)
- Nuove modalità di selezione dei contribuenti da verificare
- Ricerche investigative su dati di natura contabile ed informazioni
extracontabili
- Nuovi limiti in tema di protezione dei dati personali e aziendali
Obiettivo del seminario
Il seminario di Business International offrirà una panoramica esaustiva sui
reali cambiamenti per le imprese in tema di controlli su fiscalità nazionale,
fornendo un vademecum chiaro ed immediatamente spendibile in caso di verifica
fiscale. Particolare attenzione sarà prestata ai temi dell'abuso del diritto,
transfer pricing, stabile organizzazione ed i profili penali.
I docenti
Il corso è tenuto da professionisti con esperienza pregressa in Guardia di
Finanza e Agenzia delle Entrate.
A chi è rivolto
Direttore Amministrativo e Finanziario, Finance & Accounting Manager, Tax
Manager, Imprenditore,. Consulente fiscale, libero professionista.
Agenda
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| Martedì 27 Febbraio 2018 – Giornata Conclusa |
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09:15
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Registrazione dei Partecipanti
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09:30
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Le novità della circolare 1/2018
- Il ruolo della Guardia di finanza nel contrasto all’evasione, all’elusione ed alle frodi tributarie
- Attività di intelligence e metodiche di selezione delle imprese da sottoporre a verifica
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Esecuzione della verifica nei confronti dell’impresa: i poteri della Guardia di finanza ed i diritti del contribuente
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I poteri di verifica ed i diritti del contribuente
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- I poteri in campo amministrativo
- La cooperazione internazionale
- I poteri in campo penale
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I diritti del contribuente
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11:00
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11:30
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Effetti giuridici ed economici dell’attività di verifica
- Effetti giuridici dell’attività di verifica e le azioni di difesa esperibili dall’impresa
- Ravvedimento operoso ed adesione spontanea
- Accertamento con adesione
- Procedure amichevoli internazionali per la rimozione di fenomeni di doppie imposizioni
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13:00
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14:00
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Rapporti tra istituti di compliance preventiva, il regime di adempimento collaborativo e le attività di verifica
- Rapporti tra interpelli preventivi e verifica
- Rapporti tra ruling internazionale e verifica
- Rapporti tra regime di adempimento collaborativo e verifica
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17:30
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Download agenda
* il presente programma è provvisorio e suscettibile di variazioni
Speakers
Graziano Gallo
of counsel, Studio Morri Rossetti
Socio fondatore, Dianomos
Francesco Spurio
Senior Advisor - Tax Risk Management & Tax Compliance
Tax Bridge STP
