La gestione del rischio fiscale nel nuovo sistema dei controlli interni
Seminario aggiornato con la circolare n 38/E del 16 Settembre 2016-Chiarimenti
su quesiti e dubbi applicativi inerenti il regime di adempimento collaborativo.
Come implementare un modello integrato di organizzazione, gestione e controllo
dei rischi fiscali e definirne le responsabilità
Come si realizza un efficace sistema di controllo del rischio fiscale, nel
sistema di governo aziendale e di controllo interno?
Obiettivo del seminario in programma a Milano il 27 ottobre è quello di
approfondire le soluzioni per progettare un modello organizzativo che consenta
di mappare e gestire le fattispecie più ricorrenti di rischi e reati in azienda
(Dlg 231/2001, Autoriciclaggio, Sicurezza, Rischio Fiscale, e gli ultimi
aggiornamenti dell’Agenzia delle Entrate del 14 Aprile e del 16 Settembre 2016)
Saranno analizzate inoltre le responsabilità del management e le sanzioni
in cui può incorrere l’azienda in caso di mancato adempimento degli obblighi
procedurali.
Topics:
- Come progettare la Compliance e il sistema di controllo integrato alla
luce delle novità normative
- Il nuovo regime di adempimento collaborativo ai sensi della circolare n
38/E del 16 Settembre 2016
- La mappatura dei rischi fiscali aggiornata dal Provvedimento del
Direttore dell'Agenzia delle Entrate del 14 Aprile 2016 (cd Tax Control
Framework)
- L’organismo di vigilanza nel nuovo sistema di controllo del rischio
fiscale
- Il reporting di assunzione dei rischi e la rendicontazione dell’esito
delle valutazioni di audit
- Il nuovo sistema sanzionatorio e l’individuazione delle responsabilità
del management delle società controllanti e delle controllate.
Agenda
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Giovedì 27 Ottobre 2016 – Giornata Conclusa |
09:00
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Registrazione dei partecipanti e welcome coffee
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09:15
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Come progettare la compliance e il sistema di controllo integrato alla luce delle novità normative
- L’analisi dei rischi 231/2001 “dinamica”
- L’individuazione dei presidi di controllo
- I reati tributari vs il Decreto 231/2001
Barbara Stramignoni, Avvocato, Boies Schiller Flexner, Presidente Organismi di vigilanza 231, DPO
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10:00
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La mappatura dei rischi fiscali aggiornata dal provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle Entrate del 14 Aprile 2016
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11:00
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11:15
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Strumenti e tecniche di auditing per la verifica di idoneità del TCF
- La rilevazione delle attività a rischio fiscale
- L'implementazione dei controlli interni
- Le verifiche interne di adeguatezza
- Reporting e monitoraggio delle azioni correttive
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12:15
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L’organismo di vigilanza nel nuovo sistema di controllo del rischio fiscale e il nuovo regime collaborativo ai sensi della circolare Agenzia delle Entrate n 38/E del 16 Settembre 2016
- Compiti e responsabilità dell’Organismo di Vigilanza
- La compliance integrata e le verifiche di adeguatezza del Modello 231
- Rapporti tra i vari responsabili e organi di controllo
Barbara Stramignoni, Avvocato, Boies Schiller Flexner, Presidente Organismi di vigilanza 231, DPO
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13:00
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14:00
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Le componenti del Tax Control Framework
- La strategia fiscale
- Il modello organizzativo (ruoli e responsabilità)
- Metodologie di rilevazione dei rischi fiscali
- Procedure di test e monitoraggio
- Reporting verso gli organi apicali
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15:00
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Testimonianza
Diego Vicario, Responsabile Ufficio Controlli Fiscali, Servizio Fiscale, Direzione Amministrazione e Fiscale, Intesa Sanpaolo
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15:30
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Gli effetti premiali dell'adesione al regime della cooperative compliance
- La valutazione preventiva dei rischi fiscali e l'interpello abbreviato
- I benefici sulle sanzioni amministrative e la mancata previsione di benefici per le sanzioni penali
- Gli aspetti reputazionali
- Le garanzie per i rimborsi di imposte
Marco Lio, Partner, PwC Tax and Legal Services
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16:30
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Download agenda
* il presente programma è provvisorio e suscettibile di variazioni
Speakers
Barbara Stramignoni
Avvocato, Boies Schiller Flexner
Presidente Organismi di vigilanza 231, DPO
Diego Vicario
Responsabile Ufficio Controlli Fiscali, Servizio Fiscale, Direzione Amministrazione e Fiscale
Intesa Sanpaolo